Как вычесть ндс 18 от суммы формула в excel
Перейти к содержимому

Как вычесть ндс 18 от суммы формула в excel

  • автор:

Формулы расчета НДС
Онлайн калькулятор

Расчет НДС — один из частных случаев расчетов с процентами: расчет НДС, расчет суммы с НДС, суммы без НДС, выделение НДС из общей суммы.

НДС — налог на добавленную стоимость, каждый продавец добавляет свою долю, делает расчет налога и ведёт учёт для последующего представления в налоговые органы. Ставки налога могут различаться в зависимости от вида услуг или продукции. В РФ учет этого налога ведется с примененим специального документа счета-фактуры. Формат бланка счета-фактуры и правила его заполнения строго регламентированы.

1. Формула расчета НДС

Пусть известна сумма S. Надо вычислить сумму НДС Sn, составляющую N процентов от S. До 2004 года ставка налога была 20%, в настоящий момент на большинство товаров ставка 18%. Используя формулу расчета процента от числа, можно записать

Формула в случае ставки 18%

Sn= S * 18 / 100 = S * 0.18

Пример 1.1. Цена 10 000 рублей, ставка 18%, рассчитаем величину НДС:

Sn = 10000 * 18 / 100 = 1800

Онлайн калькулятор НДС

2. Формула расчета суммы с НДС

Пусть известна цена S, ставка налога N = 18%. Надо вычислить SN — цену с НДС. Используя формулу расчета процента от числа, получаем:

SN= S + S * N / 100

SN= S * (1 + N / 100)

Формула в случае ставки 18%

SN= S + S * 18 / 100

SN= S * (1 + 18 / 100) = S * 1.18

Пример 2.1. Цена 10 000 рублей, цена с НДС составит

SN = 10000 * 1.18 = 11800

Онлайн калькулятор
Сумма с НДС

3. Формула расчета суммы без НДС

Пусть известна цена с НДС SN. Надо вычислить S — цену без НДС. Запишем сначала формулу вычисления суммы с НДС, а потом получим из нее формулу расчета суммы без НДС.

В случае ставки 18%

S = SN / (1 + 0.18) = SN / 1.18

Пример 3.1. Цена с НДС равна 11800 рублей, ставка налога 18 процентов. Цена без НДС составляет:

S = 1180 / (1 + 0.18) = 10000

Онлайн калькулятор
Цена без НДС

4. Формула расчета (выделения) НДС

Пусть известна сумма с НДС SN. Надо вычислить сумму НДС Sn.

Используем формулу расчета суммы без НДС.

Sn = SN — SN / (1 + N/100)
Sn = SN * (1 — 1/(1 + N/100))

Формула в случае ставки 18%

Sn = SN — SN / 1.18
Sn = SN * (1 — 1/1.18)

Пример 4.1. Цена с НДС равна 11800. Сумма НДС составит:

Sn= 11800 * (1 — 1 / 1.18) = 1800

Онлайн калькулятор
Выделение НДС

(1-1/1.18) приблизительно равно 0.152542, тогда

Sn= 11800 * 0.152542 = 1799.9956

По теме страницы

Сохраните адрес сайта и контакты

Посмотрите Excel-таблицы
финансовых расчетов

  1. Платежный календарь
  2. Расчет себестоимости
  3. Расчет инвестиционных проектов
  4. Финансовый анализ
  5. Точка безубыточности. Рентабельность продаж
    Посмотрите подробнее…

Таблицы отдельно

Расчеты с процентами

Расчеты с процентами

  • Простые и сложные проценты
  • НДС, сумма с НДС, без НДС
  • Наценка, min наценка, скидка
  • Рентабельность, прибыль
  • Расчет кредитов и вкладов
  • Кредитная карта
    Посмотрите подробнее…

Платежный календарь. График и прогноз платежей и поступлений

  • Кассовый разрыв
  • Платежные Календари на месяц, 3 месяца и год
  • Деб.и Кред. задолженность
  • Отсрочка, просроченные, с наступающим сроком
  • Контроль оплаты
  • Расчет ожидаемого остатка
    Посмотрите подробнее…

Расчет себестоимости продукции (услуг)

  • Себестоимость
  • Рентабельность
  • Маржинальный анализ
  • Точка безубыточности
  • Расходы в 10 валютах
    Посмотрите подробнее…

Расчет инвестиционных проектов

  • Дисконтир. потоки
  • WACC, NPV, IRR, ROI, PI
  • Срок окупаемости
  • Устойчивость проекта
  • Расчет и Сравнение семи проектов
    Посмотрите подробнее…

Оценка стоимости бизнеса

  • Все три основных подхода
  • Доходный
  • Рыночный (сравнительный)
  • Затратный (имущественный)
    Посмотрите подробнее…

Финансовый анализ МСФО

  • Вертикальный и горизонтальный Анализ баланса и P&L
  • Расчет 36 показателей
  • Динамика за 5 периодов
  • Риск банкротства
  • ДДС прямым и косвенным методом
  • Отчет об источниках и использовании денежных средств
    Посмотрите подробнее…

Финансовый анализ РСБУ (Россия)

  • Вертикальный и горизонтальный Анализ баланса и ОПУ
  • Расчет 70 показателей
  • Динамика за 8 периодов
  • Риск банкротства
    Посмотрите подробнее…

Точка безубыточности. Рентабельность продаж

  • Расчет доходности при большом ассортименте
  • Прибыль
  • Наценка
  • Минимальная наценка
  • Маржинальный анализ
  • Точка безубыточности
    Посмотрите подробнее…

Реестр договоров. Контроль выполнения, контроль оплат

  • Список (реестр) договоров
  • График платежей
  • Суммарные показатели:
  • Сумма договоров
  • Оплачено
  • Не оплачено
  • Просроченные
    Посмотрите подробнее…

Диаграмма Ганта

  • Позволяет назначать ответственных
  • Контролировать выполнение этапов
  • Строит диаграмму ответственных
    Посмотрите подробнее…

Таймер. Хронометраж рабочего (и не только рабочего) времени

Расчеты с процентами

  • Записывает продолжительность
  • Группирует виды деятельности
  • Суммирует продолжительность по группам
  • Рассчитывает долю в общем балансе времени
    Посмотрите подробнее…

Онлайн калькулятор для расчета НДС + пример расчета

Содержание

Содержание

  • НДС калькулятор онлайн
  • Как самостоятельно расчитать НДС от суммы: формула
  • Пример #1 расчета НДС от суммы
  • Пример #2 расчета НДС от суммы
  • Как рассчитать НДС из суммы: формула
  • Пример #3 расчет НДС с суммы
  • Пример #4 расчет НДС с суммы
  • Скачать калькулятор для расчета НДС в Excel

Налог на добавленную стоимость (НДС) — является одним из ключевых налогов для изъятия части стоимости товара. Плательщиками ндс являются: предприятия, иностранные компании, индивидуальные предприниматели, некомерческие организации при осуществлении коммерческой деятельности. Налоговая ставка составляет 18%, 10% (для специальных товаров: продовольственных, детских и т.д.) и 0% (для экспортируемых товаров).

НДС калькулятор онлайн

Калькулятор расчета НДС позволяет начислить и выделить НДС: рассчитать сумму с НДС и без НДС. В таблице ниже введите значения суммы с которой необходимо выделить НДС или начислить.

Для того чтобы посчитать НДС, можно воспользоваться онлайн калькулятором, представленным выше. Но если онлайн калькулятора для расчета НДС под рукой нет, то можно без труда самостоятельно его рассчитать, используя простую формулу.

Как самостоятельно расчитать НДС от суммы: формула

Это наиболее простой случай расчета, когда имеется сумма без учета НДС, нужно рассчитать от нее налог. Общая формула расчета имеет следующий вид:

формула расчета ндс к сумме

Пример #1 расчета НДС от суммы

Имеем стоимость без учета НДС = 100 000 руб. Ставка = 10%. Вычислим налог.

Н = 100 000 * 10 / 100 = 10 000 руб.

Стоимость с нал. = 100 000 + 10 000 = 110 000 руб.

Пример #2 расчета НДС от суммы

Имеем те же 100 000 руб. Ставка = 18%. Посчитаем налог.

Н = 100 000 * 18 / 100 = 18 000

Стоимость с нал. = 100 000 + 18 000 = 118 000

То есть при ставке, равной 10%, для начисления НДС нужно сумму умножить на 0,1; при ставке, равной 18%, нужно сумму умножить на 0,18.

Как рассчитать НДС из суммы: формула

Этот случай немного посложнее. Имеется сумма с налогом, нужно найти его величину, то есть выделить НДС из цены или стоимости.

Формула для выделения НДС 10%: Формула для выделения НДС 18%:
Выделение НДС 10 из суммы как выделить НДС 18% из суммы: формула расчета

Пример #3 расчет НДС с суммы

Имеем стоимость с налогом = 100 000 руб. Ставка 10%.

Н = 100 000 * 10 / 110 = 9090,91 руб.

Стоимость без нал. = 100 000 – 9090,91 = 90909,09 руб.

Пример #4 расчет НДС с суммы

Имеем те же 100 000 руб. Ставка 18%.

Н = 100 000 * 18 /118 = 15254,24 руб.

Стоимость без нал. = 100 000 – 15254,24 = 84745,76 руб.

Скачать калькулятор для расчета НДС в Excel

Механизм вычисления налога на добавленную стоимость вызывает, порой, множество вопросов, но все достаточно просто. Достаточно воспользоваться подходящей формулой или онлайн калькулятором. Если вы хотите иметь под рукой калькулятор для расчета НДС, то в можете скачать его ниже в формате Excel. На рисунке ниже представлен вид таблицы для расчета НДС.

Проверка НДС с авансов по счетам 62.02 и 76.АВ по продажам с помощью Excel

Проверка НДС с авансов по счетам 62.02 и 76.АВ по продажам с помощью Excel

Чаще всего именно в данном разделе учета НДС возникает большое количество ошибок. Корректность начисление НДС с авансов можно проверить с помощью программ для работы с электронными таблицами например, Microsoft Excel.

✎ Более подробно об НДС с авансов можно прочитать в нашей статье.

Для начала рассмотрим какие проводки формирует счет-фактура на аванс в программе 1С:Бухгалтерия 3.0.

12 декабря 2018 года Простые решения ООО получили от покупателя ПАЛЬМА ООО аванс в размере 36 000 рублей. Делаем документ Поступление на расчетный счет.

image19.png

Формируется проводка ДТ 51 КТ 62.02 на сумму 36 000 рублей.

image8.png

После поступления создадим на основании счет-фактуру выданную, напоминаем, на каждый аванс, если он не закрывается в течении дня, нужно выписывать счет-фактуру на аванс по НК РФ.

image26.png

Счет-фактура выданный на аванс формирует следующие проводки.

image3.png

На самом деле, ручная выписка счетов-фактур на аванс — редкость, только если контрагент специально попросил. Обычно все выписывается одной кнопкой при помощи обработки Регистрация счетов-фактур на аванс. Порядок выписки можно найти в меню Главное — Налоги и отчеты — НДС.

image4.png

По умолчанию установлен вариант “Регистрировать всегда при получении аванса”. В этом случае на каждый аванс будет выписан счет-фактура. Исключением будут авансы, зачтенные в день поступления. Это соответствует гл. 21 НК РФ (абз. 1 п. 1 ст. 169 НК РФ).

При необходимости можно указать уникальные условия выписки счетов-фактур в договоре с контрагентом.

image5.png

Основные ошибки при формировании НДС с авансов связаны с неправильной последовательностью действий при закрытии периода. Например, часто забывают выписывать счета-фактуры на аванс в конце квартала.

Проверять будем поквартально, т.к. декларация по НДС сдается поквартально.

Шаг 1

Прежде чем выполнять первый шаг, рекомендуем проверить 62 счет на корректность остатков взаиморасчетов, подробнее об этом тут. Далее сформируем Оборотно-сальдовую ведомость по счету 62.02, но прежде в Настройках отчета поставим группировку Контрагенты.

image17.png

Шаг 2

Выгрузим Оборотно-сальдовую ведомость по 62.02 из программы и сохраним файл в формате Excel (xlsx, или xls). Для этого нажимаем ФайлСохранить как.

image12.png

Выбираем Тип файла, Наименование и путь, куда хотим сохранить наш файл.

image16.png

Так как мы будем сравнивать суммы по КТ 62.02 на конец периода, то уберем лишние столбцы в нашем документе Excel. Удаляем столбцы Сальдо на начало периода и Обороты за период.

Выделяем столбцы, которые хотим удалить и нажимаем правую кнопку мыши. Выбираем УдалитьЯчейки, со сдвигом влево.

image24.png

После удаление столбцов должны остаться Контрагенты и Сальдо на конец периода.

image25.png

Тоже самое проделываем со счетом 76.АВ.

Шаг 3

Формируем оборотно-сальдовую ведомость по 76.АВ, но прежде в настройках поставим группировку Контрагенты.

image20.png

Шаг 4

Сохраним Оборотно-сальдовую ведомость по 76.АВ в формате Excel (xlsx, или xls).

image12.png

Выбираем Тип файла, Наименование и путь, куда хотим сохранить наш файл.

image11.png

Шаг 5

Удаляем столбцы Сальдо на начало периода и Обороты за период. Оставляем столбец Сальдо на конец периода, суммы по ДТ 76.АВ.

Выделяем столбцы, которые хотим удалить и нажимаем правую кнопку мыши. Выбираем Удалить — Ячейки, со сдвигом влево.

image22.png

После удаление столбцов должны остаться Контрагенты и Сальдо на конец периода.

image7.png

Шаг 6

Перенесем данные из документа ОСВ 76.АВ в документ ОСВ 62.02.

Выделим нужные столбцы и нажимаем правой клавишей мыши и нажимаем Копировать или нажимаем Ctrl+C.

image14.png

Далее вставим в нужный документ скопированную таблицу. Нажимаем правую кнопку мыши выбираем Вставить.

image6.png

Получаем следующий файл

image2.png

Теперь мы готовы сравнить наши полученные авансы и сумму ндс с этих авансов.

Шаг 7

Вставим формулу по которой сможем проверить корректность формирования счет-фактур на аванс. Кт 62.02 * 18/118 = Дт 76.АВ. В ячейку напротив сумм ставим знак =. Далее нажимаем на сумму 8 040 197,65, умножаем на 18 и делим 118. В данном примере НДС с авансов облагается по ставке 18/118%, а с 2019 г. ставка будет 20/120%. Соответственно формулу нужно будет изменить.

image1.png

Нажимает Enter.

Выделяем ячейку и протягиваем ее за нижний угол.

image23.png

В формуле ячейки изменяются в соответствии с их номером.

image15.png

Шаг 8

Найдем разницу между 76.АВ и суммой рассчитанной по формуле Кт 62.02*18/118 = Дт 76.АВ.

В пустую ячейку введем формулу. Ставим знак =, далее нажимаем на сумму по Дт 76.АВ, затем ставим знак , нажимает на сумму, которая рассчитана по формуле.

image21.png

Нажимает Enter.

Выделяем ячейку и также протягиваем ее за нижний угол.

image10.png

Получаем следующий файл.

image9.png

В этом примере нет расхождений. Значит НДС с авансов начислялся корректно и дополнительных исправлений не потребуется.

Откуда могут взяться расхождения?

Есть много причин неверной работы НДС с авансов, например: это может быть связано с неактуальностью взаиморасчетов, использованием “ручных операций” по счетам взаиморасчетов или по счетам учета ндс с авансов, неправильно отраженными корректировками долга.

image13.png

Исправление этих ошибок — это большая тема для другой статьи, но благодаря этой вы можете быть уверены в том, что проверили корректность начисления НДС с авансов.

Если у вас есть вопросы по проверке ндс с авансов, то оставляйте заявку у нас на сайте и мы с вами обязательно свяжемся.

Понравилась статья?

  • обучим работе
  • настроим программы
  • допишем новые функции
  • будем регулярно обновлять программы
    и консультировать по вопросам учета

Окажем услуги с оплатой по факту, если результат вас устроит.
Без предоплаты.


—>

Давайте обсудим
Посмотрите другие полезные материалы по теме «»
У нас вот такие
—> Кто мы такие?
клиентов на обслуживании
отличных сотрудников
место в рейтинге 1С
Входим в ТОП-10 партнёров по 1С:Фреш

Автор статьи

Мария Новикова
Специалист-консультант по бухгалтерии

Проверка НДС с авансов по счетам 62.02 и 76.АВ по продажам с помощью Excel ✎ Более подробно об НДС с авансов можно прочитать в нашей статье. Для начала рассмотрим какие проводки формирует счет-фактура на аванс в программе 1С:Бухгалтерия 3.0. 12 декабря 2018 года Простые решения ООО получили от покупателя ПАЛЬМА ООО аванс в размере 36 000 рублей. Делаем документ Поступление на расчетный счет. Формируется проводка ДТ 51 КТ 62.02 на сумму 36 000 рублей. После поступления создадим на основании счет-фактуру выданную, напоминаем, на каждый аванс, если он не закрывается в течении дня, нужно выписывать счет-фактуру на аванс по НК РФ. Счет-фактура выданный на аванс формирует следующие проводки. На самом деле, ручная выписка счетов-фактур на аванс — редкость, только если контрагент специально попросил. Обычно все выписывается одной кнопкой при помощи обработки Регистрация счетов-фактур на аванс. Порядок выписки можно найти в меню Главное — Налоги и отчеты — НДС. По умолчанию установлен вариант “Регистрировать всегда при получении аванса”. В этом случае на каждый аванс будет выписан счет-фактура. Исключением будут авансы, зачтенные в день поступления. Это соответствует гл. 21 НК РФ (абз. 1 п. 1 ст. 169 НК РФ). При необходимости можно указать уникальные условия выписки счетов-фактур в договоре с контрагентом. Основные ошибки при формировании НДС с авансов связаны с неправильной последовательностью действий при закрытии периода. Например, часто забывают выписывать счета-фактуры на аванс в конце квартала. Проверять будем поквартально, т.к. декларация по НДС сдается поквартально. Шаг 1 Прежде чем выполнять первый шаг, рекомендуем проверить 62 счет на корректность остатков взаиморасчетов, подробнее об этом тут. Далее сформируем Оборотно-сальдовую ведомость по счету 62.02, но прежде в Настройках отчета поставим группировку Контрагенты. Шаг 2 Выгрузим Оборотно-сальдовую ведомость по 62.02 из программы и сохраним файл в формате Excel (xlsx, или xls). Для этого нажимаем Файл — Сохранить как. Выбираем Тип файла, Наименование и путь, куда хотим сохранить наш файл. Так как мы будем сравнивать суммы по КТ 62.02 на конец периода, то уберем лишние столбцы в нашем документе Excel. Удаляем столбцы Сальдо на начало периода и Обороты за период. Выделяем столбцы, которые хотим удалить и нажимаем правую кнопку мыши. Выбираем Удалить — Ячейки, со сдвигом влево. После удаление столбцов должны остаться Контрагенты и Сальдо на конец периода. Тоже самое проделываем со счетом 76.АВ. Шаг 3 Формируем оборотно-сальдовую ведомость по 76.АВ, но прежде в настройках поставим группировку Контрагенты. Шаг 4 Сохраним Оборотно-сальдовую ведомость по 76.АВ в формате Excel (xlsx, или xls). Выбираем Тип файла, Наименование и путь, куда хотим сохранить наш файл. Шаг 5 Удаляем столбцы Сальдо на начало периода и Обороты за период. Оставляем столбец Сальдо на конец периода, суммы по ДТ 76.АВ. Выделяем столбцы, которые хотим удалить и нажимаем правую кнопку мыши. Выбираем Удалить — Ячейки, со сдвигом влево. После удаление столбцов должны остаться Контрагенты и Сальдо на конец периода. Шаг 6 Перенесем данные из документа ОСВ 76.АВ в документ ОСВ 62.02. Выделим нужные столбцы и нажимаем правой клавишей мыши и нажимаем Копировать или нажимаем Ctrl+C. Далее вставим в нужный документ скопированную таблицу. Нажимаем правую кнопку мыши выбираем Вставить. Получаем следующий файл Теперь мы готовы сравнить наши полученные авансы и сумму ндс с этих авансов. Шаг 7 Вставим формулу по которой сможем проверить корректность формирования счет-фактур на аванс. Кт 62.02 * 18/118 = Дт 76.АВ. В ячейку напротив сумм ставим знак =. Далее нажимаем на сумму 8 040 197,65, умножаем на 18 и делим 118. В данном примере НДС с авансов облагается по ставке 18/118%, а с 2019 г. ставка будет 20/120%. Соответственно формулу нужно будет изменить. Нажимает Enter. Выделяем ячейку и протягиваем ее за нижний угол. В формуле ячейки изменяются в соответствии с их номером. Шаг 8 Найдем разницу между 76.АВ и суммой рассчитанной по формуле Кт 62.02*18/118 = Дт 76.АВ. В пустую ячейку введем формулу. Ставим знак =, далее нажимаем на сумму по Дт 76.АВ, затем ставим знак -, нажимает на сумму, которая рассчитана по формуле. Нажимает Enter. Выделяем ячейку и также протягиваем ее за нижний угол. Получаем следующий файл. В этом примере нет расхождений. Значит НДС с авансов начислялся корректно и дополнительных исправлений не потребуется. Откуда могут взяться расхождения? Есть много причин неверной работы НДС с авансов, например: это может быть связано с неактуальностью взаиморасчетов, использованием “ручных операций” по счетам взаиморасчетов или по счетам учета ндс с авансов, неправильно отраженными корректировками долга. Исправление этих ошибок — это большая тема для другой статьи, но благодаря этой вы можете быть уверены в том, что проверили корректность начисления НДС с авансов. Если у вас есть вопросы по проверке ндс с авансов, то оставляйте заявку у нас на сайте и мы с вами обязательно свяжемся.

Формула Excel для перехода с 18% на 20% НДС в 2019 году

И так у вас есть сумма в ячейке Excel, которая содержит стоимость с учетом НДС 18% и вы хотите быстро и просто пересчитать ее так, чтобы сумма содержала уже 20% НДС, что соответствует изменениям 2019 года.

Использовать в Excel следует вот такую формулу:

=(A1-A1*18/118)*0,2+A1-A1*18/118

Теперь разберем ее по шагам:

  • Ячейка A1 – сумма с НДС 18%
  • Выделяем НДС 18% = A1*18/118
  • Вычитаем НДС 18% из A1, чтобы получить сумму без НДС = A1-A1*18/118
  • Рассчитываем НДС 20% от суммы без НДС = (A1-A1*18/118)*0,2
  • К сумме без НДС добавляем НДС в размере 20% = (A1-A1*18/118)*0,2+A1-A1*18/118

Проверяем (я использую обычно универсальный калькулятор НДС http://www.calculator888.ru/calculator-nds):

  • Сумма с НДС 18% = 10000 р.
  • Выделяем НДС 18% = 1525.42 р.
  • Вычитаем НДС и получаем сумму без НДС = 8474.58 р.
  • Рассчитываем НДС 20% от 8474.58 = 1694.92
  • Получаем сумму с НДС 20% = 8474.58 + 1694.92 = 10169.50 р.

Проверяем работу функции в Excel :

Обращаю внимание на то, что калькулятор по ссылке выше округляет сумму с НДС вверх, при этом Excel проводит более точный расчет.

Чтобы добиться такого же эффекта и округлить сумму вверх, используем формулу:

=ОКРУГЛВВЕРХ(((A1-A1*18/118)*0,2+A1-A1*18/118);1)

Смотрим что получается:

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *