Как считать ндс в excel
Перейти к содержимому

Как считать ндс в excel

  • автор:

Формула для расчета НДС в Excel

Вычислить НДС стандартными функциями Excel достаточно просто, однако иногда боишься ошибиться в важном документе. Чтобы этого избежать в надстройке VBA-Excel добавлена формула =НДС. С помощью нее можно определить величину налога на добавленную стоимость или вычесть НДС из суммы.

Синтаксис

Функция =НДС(ЧИСЛО; ТОЛЬКО_НДС; СТАВКА ) имеет следующие аргументы:

  • ЧИСЛО — Число или ссылка на ячейку с суммой.
  • ТОЛЬКО_НДС — Если необходимо извлечь только НДС, то = 1 (по умолчанию)
    Для определения суммы без НДС =0.
  • СТАВКА — Ставка НДС. По умолчанию равна 18%.

Пример 1

Далее пример, демонстрирующий как просто определить величину НДС с помощью этой функции.

Вычисление величины НДС из суммы

Пример 2

Чтобы определить сумму без НДС достаточно задать еще один аргумент ТОЛЬКО_НДС = 0.

Определение суммы без НДС

Пример 3

Если ставка НДС отличается от 18%, то проблема решается еще одним дополнительным аргументом — СТАВКА .

Вычисление НДС при ставке отличной от 18%

Код VBA

Public Function НДС(ByVal ЧИСЛО As Double, Optional ByVal ТОЛЬКО_НДС As Boolean = True, Optional ByVal СТАВКА As Double = 0.18) If ТОЛЬКО_НДС = True Then НДС = ЧИСЛО - ЧИСЛО / (1 + СТАВКА) Else НДС = ЧИСЛО / (1 + СТАВКА) End If End Function

Надстройка
VBA-Excel

Надстройка для Excel содержит большой набор полезных функций, с помощью которых вы значительно сократите время и увеличите скорость работы с программой.

Excel works!

menu

Как cчитать НДС в Excel? Сначала давайте разберемся, что такое НДС (налог на добавленную стоимость), какие нужны для его выплаты документы и самое главное, что такое добавленная стоимость. После уже сделаем пример, как найти НДС в Excel.

Что такое НДС?

Как говорит нам Википедия:

НДС (налог на добавленную стоимость) — косвенный налог, форма изъятия в бюджет государства части стоимости товара, работы или услуги, которая создаётся на всех стадиях процесса производства товаров, работ и услуг и вносится в бюджет по мере реализации.

Налоговая ставка НДС в России составляет 20% и применяется по умолчанию, если операция не входит в перечень облагаемых по ставке 10% или в перечень со ставкой 0%.

Сразу хочется сказать, кто именно платит этот налог, чтобы ни у кого не было заблуждений. Платят НДС не магазины, не производители и даже не импортеры. Платим его мы с вами — обычные потребители, конечные пользователи. Любой косвенный налог платит конечный потребитель и никак иначе.

Можно назвать это НДС, сбор с транспортных средств свыше 12 тонн ( Платон ), мзда или как то еще, суть не меняется — заплатит конечный потребитель в магазине.

Купили творог 120 рублей за кг? Именно вы заплатили 20 рублей государству, не в этот самый момент, а еще раньше (за вас платил производитель молока, творога, перевозчик и так далее), а потом вы заплатили им всем. Плательщик этого налога — конечный покупатель.

Помимо того, что вы платите огромные налоги и взносы как наемный работник или предприниматель , вы еще платите НДС в магазинах. Не ленитесь спрашивать у вашего подрядчика (оно же государство) качество представления законных общественных благ (оказываемых услуг). Вы за них щедро заплатили.

По факту, НДС — это изобретательный способ взимать налоги до выплаты самого налога.

Давайте разберемся, что это за добавленная стоимость, как считается налог на нее и какие документы необходимы.

Поэтапный расчет

Вы купили творог, его стоимость 120 рублей. Из них 20 руб. (20%) НДС. Но заплатила их еще раньше вся цепочка поставщиков и продавцов.

Продавец купил творог у фермера за 100 рублей, добавил на эту цену 20 рублей. Сколько он должен заплатить? 20% от добавленного — от 20 рублей.

НДС со 100 рублей уже заплатили предыдущие поставщики (фермер, перевозчик, производитель корма для коров и т.д.). Для того, чтобы продавец смог доказать государству, что ему не нужно платить НДС со всех 100 рублей (предыдущих) он с поставщика берет счет-фактуру (полученную). Основная функция Счет-фактуры — доказать, что с предыдущих средств не нужно платить НДС, т.е. дать возможность делать налоговый вычет.

НДС

Счет-фактура

Счет-фактура (СФ) получена — отлично, вы вычитаете НДС предыдущих участников (со 100 руб.) и платите только с 20 рублей (добавленной стоимости).

Хуже, если СФ неправильная или поставщик распечатал и отдал вам СФ, но не отдал государству (обманул вас?). Тогда вы платите НДС со всех 120 рублей (как не проверяющий своих контрагентов), а налоговая быстренько их доначислит при проверке, если это не сделаете вы.

Теперь поняли почему бухгалтера гоняются за счетами-фактурами (закрывающими документами) и так трепетно к ним относятся?

Кстати, знали ли вы, что всеми нами любимый документ счет совсем необязательная печатная форма? Я например об этом долгое время не знал! А вот счет-фактура для плательщиков НДС обязательна!

Что можно считать добавленной стоимостью для компании?

Добавленная стоимость на товары довольно сложное понятие, но посчитать ее для бизнеса несложно, т.к. она состоит из 4х основных пунктов.

  1. Прибыль компании
  2. ЗП + налоги и сборы на ЗП
  3. Амортизация
  4. Прочие нематериальные расходы (можно сказать, затраты без НДС)

Т.е. если взять сумму этих статей и умножить на 0,2, то вы получите НДС компании.

Как cчитать НДС в Excel?

Теперь разберемся как считать НДС в Excel: для этого сразу прилагаю пример файла .

По факту есть 2 основные формулы:

  1. ‘Стоимость без НДС’ * 1,20 = ‘Стоимость с НДС’
  2. ‘НДС’ = ‘Стоимость без НДС’ * 0,20

Для вас прилагаю 3 варианта расчета

  1. Известна ‘Стоимость без НДС’, надо вычислить ‘НДС’ и ‘Сумму с НДС’

‘НДС’ = ‘Стоимость без НДС’ * 0,20

‘Стоимость с НДС’ = ‘Стоимость без НДС’ * 1,20

  1. Известна ‘Стоимость с НДС’, надо вычислить ‘Сумму без НДС’ и ‘НДС’

‘Стоимость без НДС’ = ‘Стоимость с НДС’ / 1,20

‘НДС’ = ‘Стоимость c НДС’ / 1,20 * 0,20

Известен ‘НДС’, надо вычислить ‘Сумму без НДС’ и ‘Сумму с НДС’

  1. Известен ‘НДС’, надо вычислить ‘Сумму без НДС’ и ‘Сумму с НДС’

‘Стоимость без НДС’ = ‘НДС’ / 0,20

‘Стоимость с НДС’ = ‘НДС’ / 0,20 * 1,20

Еще об НДС

На волне повышения НДС в РФ, я немного почитал про косвенные налоги в развитых странах. Как я уже писал, косвенные налоги, в т.ч. НДС в большей мере влияют на конечного покупателя, поэтому увеличение НДС до 20% в РФ приведет в первую очередь к росту цен в магазинах. Какая ситуация с НДС в крупнейших экономиках мира?

Китай. С 1 мая 2018 года НДС снижен на 1%.

Германия. Общая ставка — 19%; пониженная — 7% (на основные продукты питания, товары первой необходимости, книги);

Япония. НДС нет, т.к. нет понятия добавленной стоимости. Взимается косвенный налог на потребление — 8%

США. НДС нет. Есть налог с продаж. Варьируется от штата. Самая высокая ставка 10,25%

Друзья, пишите ваши вопросы! Постараюсь ответить.

Похожие статьи

  • 07.08.2015Табель рабочего времени в ExcelPosted in Готовые работы
  • 28.03.2016Бланк Счета в Excel. Использование документа СчетPosted in Готовые работы
  • 17.05.2016Счет-фактура в ExcelPosted in Готовые работы
  • 12.05.2016Онлайн Excel бесплатно. Office 365 online. Excel на Яндекс.Диске и Облаке MailPosted in Онлайн
  • 10.08.2016PDF в Excel и в Word онлайн бесплатноPosted in Работа с текстом, Онлайн, Word
  • 25.10.2016Альтернатива Excel. Чем его заменить?Posted in Excel, Онлайн
  • 18.03.2015Почему тормозит Excel? Большой размер файла ExcelPosted in Формулы, Мануалы, Работа с файлом
  • 20.12.2015Как удалить пустые строки в Excel?Posted in Мануалы

Формула расчета НДС в Excel

Формула для расчета НДС в Excel — это простой и легкий способ посчитать реальные рекламные расходы, сумму налога или цену товара, а все необходимые формулы представлены ниже в статье.

Видеоинструкция

Формула расчета НДС в Excel

Важно! С 1 января 2019 года согласно N 303-ФЗ от 03.08.2018 ставка налога на добавочную стоимость в РФ установлена на уровне 20%.

Важно! Если требуется произвести вычисления для другой страны (не России), где применяется другая ставка, требуется заменить «1,2» на другое, например, для 18% оно соответствует «1.18», для 15% оно будет «1.15».

Извлечь сумму без налога на добавленную стоимость в Экселе

Чтобы получить сумму без НДС можно воспользоваться конструкцией:

Формула расчета НДС в Эксель

Расчет по ставке 20%

Чтобы получить сумму НДС, которая будет уплачена потребуется формула:

Формула расчета НДС в Ексель

Подписывайтесь на наш канал в Яндекс.Дзен

Подписывайтесь на наш Telegram-канал

Подписывайтесь на наш Youtube-канал

Подписывайтесь на нашу группу ВКонтакте

Вам также будет интересно

Добавить комментарий Отменить ответ

(9 оценок, среднее: 4,44 из 5)

  • Наши социальные сети

Социальные сети

Обзор сервиса Gerwin.io: генерация контента при помощи ИИ

  • Рубрики
    • CRM-системы (9)
    • Excel (73)
    • Google Ads (56)
    • Google Data Studio (26)
    • Google Optimize (2)
    • Google Search Console (22)
    • Google Аналитика (50)
    • Google Менеджер Тегов (4)
    • Google Мой бизнес (3)
    • Opencart (33)
    • SEO (94)
    • SMM (25)
    • WordPress (20)
    • Yandex DataLens (3)
    • Веб-аналитика (148)
    • Визуализация данных (13)
    • Домены (15)
    • Кейсы (6)
    • Контекстная реклама (113)
    • Локальное SEO (8)
    • Полезное (69)
    • Сайтостроение (89)
    • Таргетинг (31)
    • Формулы (16)
    • Яндекс.Вебмастер (56)
    • Яндекс.Директ (66)
    • Яндекс.Маркет (16)
    • Яндекс.Метрика (43)
    • Яндекс.Справочник (6)
  • Свежие комментарии
    • Ильхом Чакканбаев к записи Бесплатный VPS (VDS) от Oracle навсегда: как получить
    • Ильхом Чакканбаев к записи Бесплатный VPS (VDS) от Oracle навсегда: как получить
    • Ильхом Чакканбаев к записи Бесплатный VPS (VDS) от Oracle навсегда: как получить
    • Юзер к записи Бесплатный VPS (VDS) от Oracle навсегда: как получить
    • Юзер к записи Бесплатный VPS (VDS) от Oracle навсегда: как получить
  • Интересные статьи
    • Обзор сервиса Gerwin.io: генерация контента при помощи ИИ

      © 2024
      Сео Пульс — блог об интернет-маркетинге

      Как посчитать НДС: рассчитываем по формулам в шаблоне Excel

      НДС - косвенный налог, включенный в цену товара

      Налог на добавленную стоимость – считается косвенным и включен в цену товара / услуги. Рассчитывается, если компания применяет общую систему налогообложения (ОСНО). Формулу расчета НДС, его ставки, а также шаблон, в котором можно будет рассчитывать суммы НДС, рассмотрим далее. Обычно, налог на добавленную стоимость добавляется к отпускной цене изделия или услуги (к себестоимости), а затем перечисляется в бюджет.

      Общая формула для расчета НДС,
      который будет выплачен в бюджет =
      Исходящий НДС + НДС с авансов полученных
      − Входящий НДС + Восстановленный НДС

      • 10% — для продажи продовольственных товаров, детских товаров, печатной продукции
      • 20% — для остальных товаров, работ
      • 10/110 — с авансов под продажу товаров, облагаемых по ставке 10%
      • 20/120 — с авансов под продажи, облагаемые по ставке 20

      Как определить значение НДС (вычисление)

      НДС от суммы, не включающей НДС:

      НДС = значение без НДС × ставка НДС (10% или 20%)/ 100

      НДС от суммы, включающей в себя НДС

      В данном случае есть значение с НДС, нужно выделить НДС, уже входящий в итоговую сумму.

      НДС = значение с НДС / 120 × 20 (ставка 20%)
      НДС = значение с НДС / 110 × 10 (ставка 10%)

      Как прибавить сумму НДС сверху (к значению без НДС)

      Сумма с НДС = значение без НДС × 1,20 (ставка 20%)
      Сумма с НДС = значение без НДС × 1,10 (ставка 10%)

      Шаблон для расчета НДС

      Шаблон для вычисления НДС состоит из нескольких блоков:

      1. блок для расчета налоговой базы с получаемых доходов
      2. блок для расчета налоговой базы с понесенных расходов
      3. расчет самого налога и определения суммы к выплате

      Файл для расчета НДС можно скачать здесь.

      Несколько допущений, которые учтены в шаблоне:

      • все значения затрат и доходов указаны в шаблоне без НДС
      • расходы и доходы необлагаемые НДС в данный расчет не должны попадать
      • для простоты расчета НДС в шаблоне уплачивается полной суммой в месяц следующий после отчетного квартала, однако, по факту данная сумма может выплачивается равными долями в течении следующего квартала за отчётным.

      Расчет базы налога с получаемых доходов (НДС исходящий)

      Данные по доходам попадают из отчета по выручке, как планируемой, так и фактической. Необходимо учесть, чтобы строка в которую добавляются данные была выбрана с учетом ставки НДС (ячейки E8 и E9).

      Выручку добавляем в базу для расхода НДС исходящего

      Расчет базы налога с понесенных расходов (вычеты по НДС)

      В раздел попадают затраты из различных бюджетов: себестоимость, постоянные издержки, маркетинговые расходы.

      Ставка обычно для таких расходов 20%, однако в части расходов на себестоимость может быть и 10%.

      База НДС для вычетов формируется на основе себестоимости и других расходов

      Расчет НДС и определения суммы к выплате

      По итоговым данным из предыдущих блоков рассчитывается сумма НДС к выплате и вычетам.

      Расчет базы для НДС

      Далее рассчитывается ежемесячный НДС к уплате, а затем на основе этих данных формируется сумма уплаты за квартал.

      Рассчитываем сумму НДС за квартал к уплате

      Сумма НДС для расчета на начало периода формируется на основе входящих данных (обычно это пассив баланса, так как налог оплачивается после окончания отчетного периода), а также формируется сумма, которую необходимо внести в баланс, на основе полученных данных в расчете.

      Суммы задолженности НДС для баланса

      Расчет НДС – процесс, который строго регламентирован государством. И поэтому шаблон по его расчету довольно прост к заполнению. Конечно, есть много различных ограничений, но если они составляют незначительную долю в общем расчете НДС, ими можно пренебречь.

      Понравилась статья? Поделись!

      Бюджет маркетинга состоит из большого количества показателей

      • Вконтакте
      • Одноклассники

      Планирование маркетингового бюджета: составляем на примере в Excel Планирование налога на прибыль в эксель: рассмотрим на примере в Excel

      4 комментария

      Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как можно точно узнать какая налоговая ставка НДС у товара?

      Автор: Гончаренко Валентина

      Маша Д., добрый день! Есть официальные перечни, где указывается ставка НДС у товара. А посмотреть их можно, например, здесь: https://www.nalog.gov.ru/rn77/TAXATION/TAXES/NDS/?ysclid=lnrhlcpdin275446452 — Раздел «Ставка налога».

      Автор: Зоя

      Приведите пример, как выделить 10% и 20% НДС

      Автор: Гончаренко Валентина

      Зоя, добрый день! например, сумма с НДС 10 000 руб. Тогда если мы выделяем 10% НДС: 10 00010/110 = 909, если 20%: 10 00020/120 = 1 666,67

      Оставить комментарий

      Подписка на статьи

      Социальные сети Делюсь интересной информацией не только на блоге, но и в социальных сетях! Skype Вконтакте Одноклассники

      • Рекомендую
      • Компьютерные штучки
      • Москва. Южное Бутово
      • Удивительные открытия!
      • Досуг
      • Личность в истории
      • Финансы и Управленческий учет
      • Орхидеи
      • Фиалки
      • Excel
      • Театр
      • Онлайн-школы
      • Фэнтэзи

      Подпишитесь на Новые Статьи, чтобы Ничего Не Пропустить

      Хотите больше от работы в интернет?

      • Мечты сбываются! Делюсь своими рецептами!
      • Подпишитесь на информацию бесплатно

      Автор

      Все самое интересное впереди!

      С уважением,
      автор этого блога

  • Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *